3. Кассовые операции

Итак, с расчетными операциями мы разобрались, теперь давайте разберемся с кассовыми.

  ГЛОССАРИЙ

Кассовые операции – это операции банков по приему, выдаче, размену, обмену или обработке наличных денег предприятий, организаций и населения.

Обработка наличных денег означает пересчет, сортировку, формирование, упаковку наличных денег.

Кассовое обслуживание клиентов банка включает несколько видов операций:

Рис. 5.4 Виды кассовых операций

 А ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ

В современном мире бытует мнение, что наличные деньги постепенно исчезают. Это миф. По данным Европейского Центрального банка на конец июля 2016 года в денежном обороте находилось 19,487 млрд банкнот и 118, 967 млрд экземпляров монет. В Европе количество наличных денежных знаков только растет. Участники круглого стола “Стратегия развития наличного денежного обращения и безналичных расчетов. Видение регулятора и участников рынка”, проходившего в Санкт-Петербурге в 2016 году, высказали мнение, что “сектор наличного денежного обращения и безналичных расчетов ещё долго будут плодотворно сотрудничать между собой, развиваясь параллельно”.

Источник: В.М. Ионов. О месте и роли наличных денег в мировой экономике (исчезнут ли наличные деньги?) // Деньги и кредит, №10, 2016. – С.43-50 htpp://www/cbr.ru/publ/MoneyAndCredit/ionov_10_16.pdf

В процессе работы с наличными деньгами в банках необходимо заполнять специальные документы. Если наличные деньги вносят на банковский счет, то заполняют документ, который называется объявлением на взнос наличными. Принятые деньги от клиента оформляются в банке приходным кассовым ордером.

Клиент может приносить и сдавать наличные деньги в банк в разное время суток: днем и вечером. Их принимают специальные кассы банка, они называются дневными и вечерними.

Если физическое лицо снимает наличные деньги, то эта операция оформляется документом – расходным кассовым ордером.

В случае, если деньги со своего счета снимает предприятие, эта операция оформляется чеком, в котором должно быть написано, на что клиент собирается потратить деньги.

На основании чека банк снимает деньги со счета клиента и выдает ему наличные деньги. За это банк берет себе еще часть денег в качестве вознаграждения, которое как вы помните, называется комиссией.

Клиенты в банке могут разменять крупные суммы денег на более мелкие. Наличные деньги могут храниться в банковской ячейке.

 ГЛОСАРИЙ

Банковская ячейка (она же депозитарная ячейка или, индивидуальный банковский сейф) – это сейф в банке, который предоставляется клиенту для хранения денег, ценных бумаг, документов, вещей. За эти услуги банк тоже берет себе комиссию.

Коммерческие банки могут перевозить крупные суммы наличных денег (или выражаясь профессиональными терминами, выполнять инкассацию). Это делается на основе специального договора, заключенного клиентом с банком, в котором указывается комиссия (вознаграждение) банку. Перевозку банк выполняет используя свои или взятые в аренду (у других организаций за деньги) специальные инкассаторские машины, защищенные от нападения грабителей.

Если лицензия банка позволяет ему работать с наличной иностранной валютой, то банк может выполнять следующие операции:

Рис. 5.5 Банковские операции с наличной иностранной валютой

  1. Покупка или продажа за наличные рубли наличной иностранной валюты.

  2. Обмен наличной валюты разных иностранных государств, т.е. наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства.

  3. Прием и выдача наличной иностранной валюты для того, чтобы банк либо зачислил её на счет клиента, либо списал со счета для операций с банковскими картами.

  4. Проверка на подлинность наличной иностранной валюты, т.е. проверка наличной иностранной валюты на то, что она настоящая, а не фальшивая.

  5. Операции с платежными документами в иностранной валюте и другие операции.