2.2. Платежные поручения и чеки

Платежные поручения. Следующей формой расчетных операций являются платежные поручения.

  ГЛОССАРИЙ

Платежное поручение – это документ, в котором банку, обслуживающему клиента, поручается перечислить деньги со счета клиента получателю, указанному в платежном поручении.

  ПУТЕШЕСТВИЕ ВО ВРЕМЕНИ (ИСТОРИЧЕСКАЯ СПРАВКА)

Платежные поручения появились ещё в древности вместе с необходимостью разменивать или обменивать разные деньги. Такие операции выполняли специальные люди, которых называли менялами. Фактически менялы выполняли роль банкиров. Обмен, размен или перевод поначалу выполнялся по письменному приказу: человек отдавал деньги меняле в одном месте и указывал кому, сколько и по какому поводу выдать деньги в другом месте. Это не обязательно были те же монеты, которые были приняты менялой, выплатить получателю можно было и другой монетой. Неизменной оставалась лишь общая стоимость монет. Поэтому платежи зачастую выполняли не сами менялы, а их агенты, находящиеся в другом месте, которых меняла извещал о предстоящей операции. Человек, который внес деньги, имел при себе сопроводительное письмо с адресом агента и поручением о выплате подателю письма денег в указанной сумме. Это письмо являлось прообразом будущего платежного поручения. В дальнейшем платежное поручение стало использоваться в качестве основания для банковских переводов.

Источник: Казакова Н.А. Вексель в торговом обороте: Составление и применение. И.Д. “Консультант”, М.-1994.79с.[Электронный ресурс] https://search.rsl./ru/ru/record/01001680719

В соответствии с текущим законодательством платежное поручение действует в течение лишь 10 дней с момента его составления. Оно должно содержать определенный обязательный набор данных (на языке экономистов называемых реквизитами):

Рис. 5.3 Реквизиты платежного поручения

То есть в платежном поручении должны быть указаны:

  • порядковый номер платежного поручения и дата его формирования;

  • сумма денег, которая перечисляется по этому платежному поручению;

  • идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и специальный код (КПП), название плательщика и получателя денег, а также их платежные реквизиты: номер банковского счета; наименование банка, в котором открыт этот счет; корреспондентский счет и банковский идентификационный код (БИК) банка;

  • причина платежа (его назначение).

Сам перевод денег по закону может быть выполнен банком в этот же день или на следующий. При этом на всех экземплярах платежных поручений банк ставит печать об исполнении поручения клиента с датой исполнения.

  ОЧЕНЬ ВАЖНО (ЗАПОМНИТЕ)

Клиенту выдается последний экземпляр платежного поручения и выписка со счета, с которого по этому поручению списываются деньги. В выписке обязательно должно быть написано: наименование клиента и номер его счета; дата составления выписки; остаток денег на счете клиента на начало дня; зачисленные суммы; суммы, списанные со счета клиента в течение дня по различным расчетным документам; остаток денег на счете клиента на конец дня.

Расчеты чеками. Ещё одна форма расчетных операций – это расчеты при помощи чеков. Тут важно понимать, что речь идет не о чеках, выдаваемых в магазинах при покупке, а об особом виде документа. Наверняка вы встречали этот способ платежей в книгах и фильмах о Великобритании или Америке конца XIX – начала XX веков – тогда в этих странах чеки как платежное средство были очень распространены.

  ГЛОССАРИЙ

Чек – это вид платежного документа. Он содержит распоряжение чекодателя (того, кто выдал чек) банку выплатить деньги чекодержателю (тому, кому был выдан чек) в размере указанной в чеке суммы.

Правда, если раньше граждане могли расплачиваться друг с другом чеками, то теперь это не допускается. Эти чековые книжки клиенты покупают в обслуживающем банке.

Чеками можно рассчитываться за товары и услуги на выписанную чекодателем чекодержателю сумму. Чекодержатель предъявляет чек в банк и тот выдает указанную сумму денег.

По законам нашей страны чек может быть оплачен в течение 10 дней, если он выписан в России; в течение 20 дней, если он выписан в странах СНГ; в течение 70 дней - если он выписан за рубежом.

Дорожные чеки. Дорожные чеки во многом похожи на обычные чеки, о которых мы только что говорили. Однако у них есть несколько отличительных особенностей.

  ГЛОССАРИЙ

Дорожный чек – документ, который применяется за рубежом и является равноценным наличным деньгам или кредитным картам.

  ПУТЕШЕСТВИЕ ВО ВРЕМЕНИ (ИСТОРИЧЕСКАЯ СПРАВКА)

Дорожные чеки впервые начали применяться членами ордена “Тайного рыцарства Христова и храма Соломона”, тамплиерами, и было это около 900 лет назад. Одной из основных статей доходов тамплиеров была забота о путях и дорогах, а также охрана паломников. У ордена были отделения по всей Европе. Но чтобы не возить с собой деньги, которые могли быть украдены, в своих путешествиях рыцари имели особые документы, позволявшие им получать в местном отделении Ордена определенную сумму в золоте. Но эра тамплиеров продолжалась недолго. Орден распустили, а с ним ушли в небытие и дорожные чеки. Возрождение дорожных чеков произошло только в середине XIX века. Далее история дорожного чека перенеслась из Англии в Америку, где в 1891 году компания AmericanExpress, занимающаяся перевозкой ценных грузов, изобрела свои дорожные чеки. К тому времени порядка 30 компаний уже сотрудничали с данной фирмой. А уже в конце этого года в Российской Империи был обналичен первый чек AmericanExpress.

Источник: Дорожные чеки https://utmagazine.ru/posts/8876-dorozhnye-cheki

  ОЧЕНЬ ВАЖНО (ЗАПОМНИТЕ)

Отличительной чертой дорожных знаков является наличие на них подписи. Для того, чтобы не было подделок, на чеках указывают номинальную сумму, валюту и собственный номер платежного документа. На дорожные чеки не влияют финансовые кризисы, так как они не привязаны к банкам. Срок действия дорожных чеков не ограничен.

Источник: Дорожные чеки https://utmagazine.ru/posts/8876-dorozhnye-cheki

На дорожных чеках должно быть написано: название компании, выпустившей чек, а также подписи эмитента и плательщика; номинал, номер, серия и название иностранной валюты.

Если клиент покупает дорожный чек, то он на нем расписывается. Если клиент дорожный чек обналичивает, то он расписывается на нем второй раз для удостоверения личности. Дорожный чек оформляется за несколько минут и при этом уплачивается небольшая комиссия.

К недостаткам дорожных чеков можно отнести невозможность снять с чека часть денег и необходимость заранее побеспокоится о банке, который может провести операции с дорожным чеком, поскольку банки не работают круглосуточно.

 А ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ

В настоящее время существует около 10 видов дорожных чеков, из них 4 вида являются наиболее распространенными – это чеки компаний ThomasCook, AmericanExpress, Visa и CityGroup. В зависимости от территории распространены разные виды дорожных чеков: на территории США - в основном платежные документы AmericanExpress, в Европе - ThomasCook, в Азии - CityGroup.

Источник: Карты и дорожные чеки AmericanExpress http://investor100.ru/american-express-amex/

В процессе использования дорожных чеков необходимо соблюдать несколько правил:

Правило 1. При покупке дорожного чека в верхнем левом углу документа необходимо поставить свою подпись в целях безопасности.

Правило 2. Хранить дорожные чеки и их серийные номера надо раздельно. Квитанция с серийными номерами чека выдается при его покупке.

Правило 3. Хранить и относиться к дорожным чекам надо бережно, так как они легко изнашиваются.

Правило 4. При оплате чека владелец должен ставить вторую подпись в присутствии лица, которое принимает данный чек.

Правило 5. Обмен дорожного чека выполняется в специальных пунктах на местную валюту. При себе нужно иметь удостоверение личности, квитанцию о покупке чека и некоторую сумму денег для оплаты комиссии.

Есть и другие формы безналичных расчетов.